近日，建信信托与胡润研究院联合发布2021中国家族财富可持续发展报告——《让家庭信托走进千家万户——深耕家族信托2.0时代》（以下简称《报告》）。《报告》显示，家族信托所拥有的财富定向传承、风险隔离等功能正逐渐为大众所理解与接受。伴随着居民财富不断积累，富裕人群在资产增值、抚育子女、品质养老等方面需求越发凸显，亟须金融机构的专业服务。
　　《报告》提出了四大核心理念。第一，随着进入“家族信托2.0时代”，市场蓬勃发展，家族信托工具运用逐渐常态化以及家族传承需求多元化两大特征越发突出。第二，报告首次定义了“家庭信托”。第三，每个家庭应至少拥有一个信托账户。第四，普及信托制度与功能认知是信托构建美好生活的充分必要条件。
　　中国信托登记有限责任公司提供的数据显示：截至2021年9月末，家族信托存续规模约为3100亿元，连续6个季度上升；存续家族信托个数约为1.5万个；68家信托公司中有59家开展了家族信托业务。总结来说，我国家族信托发展呈现“三增一显”的特点：“三增”是指家族信托存续规模增，存续产品个数增，开展家族信托业务的信托公司增。“一显”是指家族信托规模大、业务较为成熟的头部公司开始显现。
　　同时，超高净值人士在受托资产属性、税居身份筹划、资产个性化分配、家族企业投融资需求、继承人培养等方面不断提出新的诉求，也相应地推动以家族信托为基础工具的财富管理服务方案迭代升级，即通过制定整体的家族财富规划方案，协同联动服务家族个人及企业金融资源，对家族财富进行最优筹划。
　　《报告》首次定义了“家庭信托”。在设立起点、设立目的、受益人范围方面，报告将“家庭信托”与家族信托进行了区分，聚焦大众财富管理需求，为富裕家庭在定制投资、风险隔离、定向传承方面提供较为标准化的事务管理与金融服务。
　　《报告》将信托定义为一项规划生活的“工具”，围绕财产保全、财富传承、资产增值、税务筹划等方面，从应用深度与广度两个维度，探讨更多的应用可能。并建议监管部门、行业协会与信托业金融机构共同努力，推动信托文化和信托工具为大众接受。
　　中国信托业协会首席经济学家蔡概还表示：“家庭资产由信托打理的方式，未来将成为主流。今后，人们在家庭财富保护和传承方面的需求将激增，需要通过信托制度的安排，帮助家庭实现财产规划、风险隔离、子女教育、公益慈善等多方面的目标。”
　　据悉，此次《报告》调研了1000位富裕家庭典型代表，并展开一对一专项问卷调查，受访人群个人年收入平均在40万元以上，或者家庭可投资金融资产在300-999万元之间，并且有两年以上金融投资经验。其中，对近60位受访对象进行了一对一定性深度访谈，被访者主要包括信托法和财富管理行业的专家、学者和律师，金融资产5亿元以上的企业家、可投资金融资产300万元以上的富裕人群。
（中国银行保险报 于晗